一、U8+全面預算管理方案綜述

二、U8+全面預算管理方案構成

三、目標客戶

1. 工業、商業、服務業企業
2. 關注全面預算管理

四、企業關鍵需求

4.1 由于缺乏科學有效的預算工具，導致預算編致周期長、效率低

1. 無法確認編制預算所需的時間和人力的投入，預計投入的人力和時間過于漫長
2. 各部門編制的計劃比較零散，部門和部門之間的計劃缺乏協調性，易發生資源沖突
3. 預算編制的質量得不到提高
4. 預算編制的成本有增無減

4.2 由于缺乏嚴格的預算控制機制，預算執行常有偏差，卻難以發現，借款逾期不還，嚴重影響資金周轉

1. 預算的控制依靠人工來實現，難度比較大
2. 預算不能實時控制， 手工狀態下，不能及時分析出節約與超支的原因，只能等到月底把實際發生的費用與定額進行對比后，才能給出，想要實現預算實時控制幾乎不可能
3. 費用報銷流程繁瑣，員工每次報銷需填制報銷單，然后找業務主管簽字，遇到業務主管不在，還得來回往返幾次才能報銷完畢，非常繁瑣。

4.3 由于缺少規范的預算調整流程和審批權限，造成無法實時了解預算調整情況，導致經營業務受阻，影響正常業務開展

1. 外部市場發生了變化，需要追加或降低預算
2. 內部管理有更高的要求，需要追加預算
3. 企業目標做出了調整，需要調整預算 
4. 實際業務跟編制預算時的預測有較大差異時，需要調整預算

4.4 缺乏預算執行分析共享平臺，造成預算執行結果分析不準，無法為績效考核提供依據

1. 各個部門預算執行了多少不清楚
2. 預算發生偏差的原因是什么答不上來
3. 往年預算與今年預算相比差異在哪里說不明白

五、解決方案

5．1方案架構

5．2方案對策

5.2.1 診斷問題：如何縮短預算編制周期？

5.2.2 診斷問題：如何解決預算控制難的問題？

5.2.3 診斷問題：如何適時調整預算靈活應對經營變化？

5.2.4診斷問題：如何對預算執行情況進行有效分析？

六、方案應用價值

• 縮短了預算編制周期：由于系統提供的自動計算、自動匯總、自動分解等功能，使得過去通過手工操作來完成的工作全部自動化，因而在預算流程不變的情況下，也大大縮短了編制周期；
• 預算編制過程透明化：通過系統提供的預算狀態查詢，可以對每個預算編制單位當前預算編制的狀態一目了然，編制的數據在權限的許可前提下可清晰可見，因而大大加強了上下級部分之間、以及同級部門之間的協作與配合；
• 預算數據的準確程度大大提高：在編制預算時，可以參考歷史數據、上級批復的數據、同級協作單位的預算數據等各種參考數據，并通過預測和模擬來看在不同的預算假設前提下會得到什么結果，因而也提高了預算數據的準確程度；
• 預算編制、費用控制、分析調整考核一體化：通過預算系統與財務、業務系統的緊密集成，使得預算的控制，以及預算的及時有效分析成為可能，使得整個企業的預算目標、執行過程、業績結果可視化，便于及時發現、消除影響業績目標達成的威脅因素；

七、示范企業-河北前鋒機器有限責任公司

7.1 企業簡介

7.2 診斷問題

7.3 診斷方案

7.4 應用效果

• 預算編制時間大幅度縮小

• 管理費用得到有效控制

• 及時全面分析費用預算執行情況

• 信息有效集成，預算業務處理快速、準確、全面